Лекция №9 Прогнозный бухгалтерский баланс

Главная Случайная Инвестиционном проектировании. Существенно облегчает подготовку бизнес-плана проекта его финансовое моделирование. Финансовая модель — это имитация денежных потоков, адекватно описывающих планируемый проект. В основе модели — объемные и стоимостные данные бизнес-плана, которые с необходимой степенью детализации характеризуют планируемую операционную, финансовую и инвестиционную деятельность. Модель также содержит динамические связи параметров проекта, а также итоговые финансовые отчеты и аналитические методики их количественной оценки. Финансовое моделирование — возможность получить прогноз денежных потоков от планируемой деятельности, оценить влияние на финансовые результаты проекта изменения его основных параметров драйверов , включая и характеристики экономического окружения.

2. Пример выполнения работы в среде

В настоящее время информатизация охватывает все сферы, все отрасли общественной жизни. Процесс информатизации общества является закономерным глобальным процессом развития цивилизации, который обусловлен целым рядом объективных факторов, важнейшими из которых являются: В связи с этим, компьютерные технологии охватывают всё большее пространство нашей страны. Целью данной работы является предложение по расширению сферы применения информационных технологий в инвестиционном проектировании предприятий автосервиса.

После анализа возможностей программы был сделан вывод о том, что для экономической части инвестиционных проектов она может успешно использоваться применение данной программы является авторской разработкой и не имеет отношения к фирме, создавшей программу.

течение проекта, описываются в разделе «Инвестиционный план», а Карточка «Денежные средства» в модуле «Стартовый баланс».

Введение Финансовая модель предприятия обеспечивает генерацию стандартных бухгалтерских процедур и отчетных финансовых документов как результат реализуемых во времени бизнес-операций. Под бизнес-операциями понимаются конкретные действия, осуществляемые предприятием в процессе экономической деятельности, следствием которых являются изменения в объемах и направлениях движения потоков денежных средств.

Эти модели отражают реальную деятельность предприятия через описание денежных потоков поступлений и выплат как событий, происходящих в различные периоды времени. Цель работы и задачи Целью работы является подготовка финансовой модели для разработки инвестиционного проекта, определение на ее основе объемов капитальных вложений и оборотного капитала, необходимых для финансирования проекта.

Задачей работы является освоение принципов применения программного продукта для построения финансовой модели для разработки инвестиционного плана. Теоретические сведения Финансовая модель позволяет сымитировать денежные потоки планируемой деятельности и оценить будущее финансовое состояние компании с учетом реализуемых проектов. Проект целенаправленное ограниченное во времени мероприятие, направленное на создание продукта или услуги.

Бизнес планирование Создание бизнес-плана компании, оценка различных вариантов развития предприятия, бизнес-план расширения действующего или создания нового производства, выход на новые рынки, развитие сбытовой сети, реструктуризация и возможная продажа все это требует подготовки финансового плана и итоговых отчетов.

Формирование стартового баланса предприятия Скрыть рекламу в статье Ввод начальных данных, от которых следует отталкиваться при расчете показателей проекта, может осуществляться на основании одного из двух условий. Для реализации проекта специально создается новое предприятие, которое имеет нулевой баланс. В данном случае вновь создаваемые активы предприятия описываются в разделе Инвестиционный план с данным разделом мы познакомимся ниже. Реализация проекта предполагается на основе ныне действующего предприятия.

В данном случае необходимо ввести в программу данные о состоянии активов и пассивов данного предприятия на момент начала проекта. В результате на экране откроется окно, изображенное на рис.

Экономический и финансовый эффект инвестиционного проекта. Стартовый баланс и остаточная (ликвидационная) стоимость проекта, издержки.

Обоснование стратегии финансирования инвестиционного проекта предполагает выбор методов финансирования, определение источников финансирования инвестиций и их структуры. Метод финансирования инвестиционного проекта выступает как способ привлечения инвестиционных ресурсов в целях обеспечения финансовой реализуемости проекта. В качестве методов финансирования инвестиционных проектов могут рассматриваться: В экономической литературе существуют различные взгляды по вопросу о составе методов финансирования инвестиционных проектов.

При всем многообразии толкований данного термина можно выделить его широкую и узкую трактовки: В дальнейшем изложении мы будем исходить из узкой трактовки проектного финансирования как одного из методов финансирования инвестиционных проектов. Источники финансирования инвестиционных проектов представляют собой денежные средства, используемые в качестве инвестиционных ресурсов.

Их подразделяют на внутренние собственный капитал и внешние привлеченный и заемный капитал. Общая характеристика источников финансирования инвестиций была приведена в гл. Здесь мы рассмотрим основные виды этих источников применительно к задачам финансирования реальных инвестиционных проектов.

Составление и анализ бизнес-планов с использованием

Моделирование денежных потоков проекта Сущность бюджетного подхода к моделированию инвестиционного проекта. Структура и экономическая сущность ключевых денежных потоков от инвестиционной, операционной текущей и финансовой деятельности. Учёт прошлых расходов в бюджетной модели проекта. Выбор горизонта планирования проекта и интервала расчёта денежных потоков по месяцам, кварталам, или годам.

17 Стартовый баланс Строка Сумма, руб. Денежные средства Оценка эффективности инвестиционного проекта на основе разработанного

Предназначена для проведения анализа чувствительности показателей эффективности проекта к изменению исходных данных Изменение параметра общей величины инвестиций в проект, планируемого объёма реализации и т. Сколько времени занимает разработка финансовой модели? Кто участвует в этом процессе? Детальная проработка финансовой модели займет не меньше одного месяца.

На корректировку и утверждение уйдет еще около двух недель. Юридический департамент предоставляет информацию о возможных рисках при реализации проекта, а именно — надо учесть возможные затраты бизнеса в случае судебных разбирательств и т. Какие отчеты должны быть в финансовой модели 1. При первоначальном рассмотрение проекта потенциальным инвесторам важно понимать текущие активы и обязательства компании. Например, на начало прогнозирования у нее могут быть денежные средства, кредиты или незавершенное строительство.

Часто разработчики финансовой модели пренебрегают этой формой. Но без нее нельзя увидеть, как меняется бухгалтерская отчетность компании в периоде прогнозирования. В нем надо рассчитать , который поступит в бюджет при реализации проекта. Ставка рефинансирования равна ключевой ставке ЦБ, а именно 11 процентам. Государству например, в лице фондов развития важно понимать, за счет чего вы компенсируете 6 процентов, если оно не получит в том или ином виде минимальную доходность в размере 11 процентов годовых от своих инвестиций.

Стартовый баланс

Производство начинается сразу же после окончания монтажа оборудования и имеет неограниченный характер. Переменные издержки Стоимость сырья и материалов для производства 1 кирпича составляет 3 рубля. Общие издержки Потребляемая мощность всей производственной линии составляет кВт, производство будет вестись в две смены 16 часов 25 дней в месяц, стоимость электроэнергии 1,79 руб. Затраты на связь составляют рублей в месяц.

Производство неограниченное, то есть способно обеспечить весь запланированный объём сбыта. План сбыта Доставка входит в стоимость кирпича.

Для разработки инвестиционных проектов создания предприятия . В таблице “Стартовый баланс” учитывается комплекс факторов, который.

Стартовый баланс Подраздел включает три закладки: Первые две закладки содержат перечень статей активов и пассивов предприятия на начало реализации проекта. При выборе статьи в правой части текущей закладки вводятся необходимые данные. Закладка"Активы" включает следующие статьи: Денежные средства — это средства, находящиеся на счете, в кассе предприятия и на руках у сотрудников на начало проекта.

Счета к получению — суммы дебиторских задолженностей, которые должны поступить в указанный период на счет предприятия. Запасы готовой продукции - готовая и незавершенная продукция на начало реализации проекта. Его можно редактировать, дополняя наименованиями продуктов, находящихся в стадии незавершенного производства. Количество и себестоимость продуктов, производство которых еще не начато должны иметь нулевые значения.

Предоплаченные расходы - расходы, произведенные до начала нового проекта.

6.1 Построение финансовой модели предприятия

Могут быть использованы на практических занятиях по темам"Бизнес-планирование","Технико-экономическое обоснование инвестиционных проектов". Рассматривается моделирование с помощью программы . Приведенный ниже текст получен путем автоматического извлечения из оригинального -документа и предназначен для предварительного просмотра.

Любой инвестиционный проект по открытию своего предприятия, связан с разница между инвестированием средств в стартовый баланс и взятием.

Инвестиционные затраты инвестиционного проекта включают: При описании вложений в основные фонды необходимо отразить: Представление данных о вложениях во внеоборотные активы можно проводить по укрупненным группам объектов, которые различаются между собой сроком службы нормами амортизации , либо графиком ввода в действие. С целью расчета прироста потребности в чистом оборотном капитале следует определить прогнозные периоды оборота составляющих текущих активов и пассивов запасов, незавершенного производства, готовой продукции, дебиторской и кредиторской задолженности.

При этом особенно важно располагать данными, характеризующими условия платежей: В идеальном случае необходимо знать значения факторов задержки платежей для каждого продукта и для каждой составляющей затрат для того, чтобы на этой основе рассчитать средневзвешенные величины. Источники финансирования В целях описания источников финансирования проекта следует отразить: Таким образом, при автоматизированном анализе инвестиционных проектов подготовку исходной информации необходимо осуществлять, руководствуясь следующими положениями:

Вывод баланса с Инвестиционного проекта который платит. Инвестиции #25